Introducción

Vender una propiedad en Mallorca no consiste únicamente en encontrar un comprador y acordar el precio final. Para el propietario es fundamental comprender qué impuestos y gastos surgen al vender una propiedad en España, cómo se calculan y qué obligaciones fiscales aparecen frente al Estado después de la operación.

Muchos propietarios descubren algunos de estos pagos únicamente en el momento de firmar la escritura de compraventa ante notario. Sin embargo, una correcta planificación financiera debería comenzar mucho antes. Conocer los impuestos al vender una vivienda en España permite calcular de forma realista el beneficio neto de la operación y evitar sorpresas desagradables.

En España, la venta de una vivienda o propiedad inmobiliaria implica varios tipos de impuestos y gastos obligatorios. Entre ellos destacan el impuesto sobre la ganancia patrimonial, la plusvalía municipal, la posible retención del 3% para vendedores no residentes, así como otros costes asociados que pueden ir desde comisiones bancarias hasta honorarios notariales y comisiones de agencias inmobiliarias.

Comprender la estructura de los costes de vender una propiedad en España permite a los propietarios estimar con mayor precisión el resultado financiero final de la operación. En esta guía, los expertos de Aventin Real Estate Mallorca explican en detalle qué impuestos se pagan al vender una propiedad en Mallorca, qué gastos pueden surgir antes y después de la venta y cómo prepararse correctamente para vender una vivienda en España.

Gastos e impuestos al vender una propiedad en España

Cuando se produce la venta de una propiedad en España, el propietario no se enfrenta a un único impuesto, sino a un conjunto de obligaciones fiscales. A diferencia de otros países donde la carga fiscal aparece únicamente cuando se obtiene un beneficio, el sistema español contempla varios impuestos relacionados tanto con la propia operación de compraventa como con el incremento del valor del inmueble.

Los principales impuestos al vender una vivienda en Mallorca son el impuesto sobre la ganancia patrimonial (Impuesto sobre la Ganancia Patrimonial) y el impuesto municipal de plusvalía, que grava el aumento del valor del suelo sobre el que se encuentra la propiedad.

Si el vendedor no es residente fiscal en España, también se aplica la retención obligatoria del 3% (Retención), que el comprador debe ingresar directamente en la Agencia Tributaria como garantía del cumplimiento de las obligaciones fiscales del vendedor.

Además de los impuestos, existen otros costes al vender una vivienda en España relacionados con la formalización de la operación. Entre ellos se incluyen los honorarios notariales, los gastos de registro de la propiedad, las comisiones bancarias por cancelación de hipoteca, la obtención del certificado energético y las comisiones de la agencia inmobiliaria.

Es importante tener en cuenta que los gastos totales al vender una propiedad en España pueden influir significativamente en el beneficio final de la operación. Por ello, una planificación adecuada y una estimación correcta de los impuestos permiten al propietario conocer con antelación el resultado financiero real de la venta.

A continuación se muestra una tabla simplificada con los principales impuestos y gastos al vender una vivienda en España.

Principales impuestos y gastos al vender una propiedad en España

Gastos antes de vender una propiedad

Antes de poner una vivienda en el mercado, el propietario en Mallorca debe tener en cuenta una serie de gastos previos a la venta de una propiedad en España. Estos costes suelen pasar desapercibidos para muchos propietarios, pero en realidad pueden acelerar significativamente la venta y aumentar el atractivo del inmueble para los compradores.

Una preparación adecuada del inmueble no solo ayuda a vender una propiedad en Mallorca más rápido, sino que en muchos casos también permite obtener un precio de venta más alto.

Uno de los documentos obligatorios para vender una vivienda en España es el Certificado de Eficiencia Energética. Sin este certificado, la propiedad no puede anunciarse oficialmente ni venderse. Además, el propietario puede necesitar actualizar algunos documentos relacionados con el inmueble, como la nota simple del Registro de la Propiedad, que confirma la situación jurídica del inmueble.

En algunos casos, los vendedores realizan pequeñas mejoras estéticas antes de poner la propiedad en el mercado. Esto puede incluir renovar la pintura, mejorar la iluminación o preparar la vivienda para visitas de compradores. Este tipo de preparación es habitual en el mercado inmobiliario de Mallorca, especialmente cuando se trata de vender villas o apartamentos de gama alta.

Además, muchos propietarios solicitan una valoración profesional de la propiedad en Mallorca (property valuation Mallorca) para determinar el precio real de mercado. Esto ayuda a establecer un precio competitivo y a reducir el tiempo necesario para vender la propiedad.

Principales gastos antes de vender una propiedad

Gastos después de vender una propiedad

Después de completar la operación y firmar la escritura de compraventa ante notario, el vendedor puede enfrentarse a varios gastos e impuestos relacionados con la venta de una propiedad en España. Muchos de ellos están directamente vinculados con el sistema fiscal español y se calculan en función del beneficio obtenido en la venta del inmueble.

El pago más importante suele ser el impuesto sobre la ganancia patrimonial en España, que se calcula a partir de la diferencia entre el precio de compra de la propiedad y su precio de venta. En España, el tipo impositivo depende del beneficio obtenido y puede variar según el importe de la ganancia generada al vender una vivienda en España.

El segundo impuesto relevante es la plusvalía municipal (Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana). Este impuesto se paga al ayuntamiento y se calcula en función del incremento del valor del suelo durante el periodo en el que el propietario ha sido titular del inmueble.

Si el vendedor no es residente fiscal en España, el comprador está obligado a retener el 3% del precio de venta (retención del 3%) y transferir esa cantidad directamente a la Agencia Tributaria. Posteriormente, el vendedor puede presentar la declaración fiscal correspondiente y solicitar la devolución parcial si el impuesto real resulta inferior a la cantidad retenida.

Además de los impuestos, también pueden surgir otros gastos al vender una propiedad en España, como comisiones bancarias por cancelación de hipoteca o transferencias internacionales, así como honorarios de abogados o asesores fiscales que acompañan la operación.

Comprender estos costes después de vender una vivienda en España permite calcular con mayor precisión el beneficio neto obtenido tras la operación inmobiliaria.

Principales gastos después de vender una propiedad

Impuesto sobre el incremento del valor del suelo (Plusvalía Municipal)

Uno de los impuestos obligatorios al vender una propiedad en Mallorca es el impuesto municipal sobre el incremento del valor del suelo, conocido como Plusvalía Municipal. Su nombre oficial en la legislación española es Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU).

Este impuesto lo cobra el ayuntamiento (Ayuntamiento) y se calcula en función del incremento del valor catastral del suelo sobre el que se encuentra el inmueble. Es importante entender que la plusvalía municipal en España se aplica únicamente al valor del suelo, y no al valor del edificio, vivienda o apartamento.

El impuesto está regulado por el Real Decreto-ley 26/2021, aprobado tras la decisión del Tribunal Constitucional de España que declaró inconstitucional el antiguo sistema de cálculo. Como resultado, se introdujo un nuevo modelo que permite al contribuyente elegir el método de cálculo más favorable para determinar la base imponible.

La plusvalía municipal en España se aplica en varias situaciones:

• - venta de una propiedad

• - donación de un inmueble

• - herencia de una propiedad

En el caso de la venta de una vivienda en España, el impuesto suele pagarlo el vendedor, salvo que las partes acuerden lo contrario en el contrato de compraventa.

Plazo de pago del impuesto

La tasa máxima de plusvalía municipal la establece cada municipio y no puede superar el 30% de la base imponible, según la legislación española.

Tipos aproximados del impuesto de plusvalía en Mallorca

Fuente de datos: ordenanzas fiscales municipales y cálculos catastrales de plusvalía de los municipios de Mallorca.

El importe exacto del impuesto de plusvalía al vender una propiedad en España depende de varios factores:

• - el valor catastral del suelo

• - el periodo de propiedad del inmueble

• - el tipo impositivo municipal aplicado

Cómo se calcula el impuesto de Plusvalía

Tras la reforma del sistema fiscal español, los propietarios que venden una propiedad en España pueden elegir entre dos métodos diferentes para calcular el impuesto de plusvalía municipal. Esta modificación se introdujo para que el impuesto refleje el incremento real del valor del suelo y no únicamente cálculos teóricos.

El ayuntamiento está obligado a aceptar el menor de los dos resultados del cálculo, siempre que el contribuyente pueda aportar los documentos que justifiquen el método elegido.

Método 1 — Cálculo objetivo (basado en el valor catastral)

Este método se basa en el valor catastral del suelo (valor catastral del suelo).

Este valor aparece en el recibo anual del IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles).

Al valor catastral del suelo se le aplica un coeficiente que depende del tiempo durante el cual el propietario ha tenido la vivienda.

Coeficientes máximos aplicables en España (2026)

Una vez aplicado el coeficiente correspondiente, la base imponible del impuesto de plusvalía se multiplica por el tipo impositivo municipal, que normalmente se sitúa entre 24% y 30%, dependiendo del ayuntamiento.

Método 2 — Incremento real del valor del suelo

Si el aumento real del valor del suelo es inferior al cálculo objetivo, el vendedor puede utilizar un método alternativo basado en el incremento real del valor del terreno.

Fórmula:

(Precio de venta – precio de compra) × porcentaje del valor del suelo

La proporción del suelo se determina a partir de los datos catastrales de la propiedad.

Por ejemplo:

• - suelo — 60%
  - edificio — 40%

Ejemplo de cálculo del impuesto de Plusvalía

Veamos un ejemplo realista de venta de una propiedad en Mallorca.

Paso 1 — determinar el valor catastral del suelo

100,000 × 60% = €60,000

Paso 2 — aplicar el coeficiente de propiedad

60,000 × 0.16 = €9,600

Esta cantidad representa la base imponible del impuesto de plusvalía municipal.

Paso 3 — aplicar el tipo impositivo municipal

9,600 × 30% = €2,880

Impuesto final de Plusvalía

€2,880

Recomendación importante para vendedores

El valor catastral del suelo puede consultarse en:

• - el último recibo del IBI

• - el Catastro

• - el Ayuntamiento correspondiente

Las agencias inmobiliarias profesionales, como Aventin Real Estate, suelen colaborar con despachos jurídicos especializados que pueden ayudar a los propietarios a realizar un cálculo previo de todos los impuestos al vender una propiedad en España, permitiendo conocer con antelación el beneficio neto de la operación.

Impuesto sobre la ganancia patrimonial al vender una propiedad en España

El segundo impuesto principal al vender una propiedad en Mallorca o en cualquier parte de España es el impuesto sobre la ganancia patrimonial.

En España, este impuesto forma parte del sistema del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) para los residentes fiscales y del IRNR (Impuesto sobre la Renta de No Residentes) para los vendedores no residentes.

Este impuesto se calcula a partir de la diferencia entre el precio de compra de la propiedad y su precio de venta. En otras palabras, el impuesto se aplica únicamente al beneficio obtenido al vender la propiedad.

En el cálculo del impuesto se tienen en cuenta

• - precio de compra de la propiedad

• - precio de venta

• - gastos de adquisición (notario, impuesto de transmisiones, registro)

• - gastos comprobables de reformas o mejoras estructurales

• - comisión de la agencia inmobiliaria en la venta

Todos estos gastos pueden reducir la base imponible del impuesto sobre la ganancia patrimonial.

Es importante destacar que los tipos impositivos son diferentes para residentes y no residentes fiscales en España.

Tipos del impuesto sobre la ganancia patrimonial en España (2026)

Para vendedores no residentes en España, se aplica un tipo fijo:

El impuesto normalmente se declara en el siguiente ejercicio fiscal después de la venta del inmueble.

Es importante tener en cuenta que el cálculo exacto de los impuestos al vender una propiedad en España puede ser complejo, especialmente cuando se incluyen gastos deducibles y diferentes situaciones fiscales.

Por esta razón, muchos propietarios trabajan con asesores fiscales o abogados especializados en operaciones inmobiliarias en España. Las agencias profesionales, como Aventin Real Estate, pueden recomendar especialistas de confianza para obtener asesoramiento fiscal profesional antes de vender una propiedad.

Ejemplo de cálculo del impuesto sobre la ganancia patrimonial para residentes en España

Para entender mejor cómo funciona el impuesto sobre la ganancia patrimonial al vender una propiedad en España, veamos un ejemplo práctico de una operación inmobiliaria.

Supongamos que un propietario compró una propiedad en Mallorca hace algunos años y posteriormente decide venderla en el mercado inmobiliario actual.

Paso 1 — determinar la ganancia imponible

Fórmula:

Precio de venta – (precio de compra + gastos)

1,500,000 – (1,000,000 + 80,000 + 75,000)

Ganancia imponible = €345,000

Paso 2 — aplicar los tipos impositivos

Impuesto total a pagar

€84,030

Punto importante

En determinados casos, el impuesto sobre la ganancia patrimonial al vender una vivienda en España puede reducirse o incluso eliminarse completamente.

Por ejemplo:

• - si el vendedor tiene más de 65 años y vende su vivienda habitual

• - si el dinero obtenido se reinvierten en una nueva vivienda habitual

• - si se pueden justificar gastos de mejora o renovación del inmueble

Estas exenciones están reguladas por la legislación fiscal española y solo se aplican cuando se cumplen todas las condiciones establecidas por la normativa.

Cómo reducir o evitar el impuesto sobre la ganancia patrimonial al vender una propiedad en España siendo no residente

Para los propietarios que no son residentes fiscales en España, el impuesto sobre la ganancia patrimonial al vender una propiedad puede convertirse en uno de los costes más importantes de la operación.

Sin embargo, la legislación fiscal española permite varios métodos legales para reducir la base imponible al vender una propiedad en España, siempre que el vendedor pueda justificar determinados gastos o inversiones.

1. Incluir todos los gastos relacionados con la compra y la venta

Al calcular el beneficio imponible, se pueden deducir diversos gastos relacionados con la adquisición y la venta de la propiedad.

Entre ellos:

• - impuesto de transmisión patrimonial pagado en la compra

• - gastos notariales

• - gastos de registro de la propiedad

• - comisión de la agencia inmobiliaria

• - honorarios legales

• - gastos de reformas estructurales o mejoras importantes

Todos estos gastos reducen el beneficio sujeto a impuestos, lo que disminuye el impuesto sobre la ganancia patrimonial en España.

2. Justificar inversiones en mejoras de la propiedad

Otro factor importante es la posibilidad de incluir inversiones en mejoras del inmueble.

Si el propietario realizó obras importantes —por ejemplo:

• reformas estructurales

• modernización de instalaciones eléctricas o de fontanería

• rehabilitación integral del inmueble

el coste de estas obras puede incluirse en el cálculo del coste total de la propiedad.

3. Demostrar que no existe incremento real del valor

En algunos casos, si el precio de venta no supera el precio de compra teniendo en cuenta los gastos, el vendedor puede demostrar que no existe ganancia patrimonial.

En esta situación, el impuesto sobre la ganancia patrimonial en España puede no aplicarse.

Gastos que pueden reducir la base imponible

Es importante recordar que todos los gastos deben estar respaldados por facturas oficiales (facturas). Sin documentación válida, la Agencia Tributaria española no acepta estos gastos como deducciones fiscales.

Debido a la complejidad de la legislación fiscal, muchos vendedores trabajan con asesores fiscales o abogados especializados en ventas inmobiliarias en España para planificar la estrategia fiscal más adecuada y preparar correctamente las declaraciones después de la venta.

Retención fiscal del 3% al vender una propiedad en España

Si el vendedor no es residente fiscal en España, al vender una propiedad se aplica un mecanismo fiscal especial llamado Retención del 3%.

Este sistema está regulado por el artículo 25 del IRNR (Impuesto sobre la Renta de No Residentes) y sirve como garantía para asegurar que el vendedor extranjero cumple con sus obligaciones fiscales en España.

El mecanismo funciona de la siguiente manera:

el comprador debe retener el 3% del precio total de la venta y transferir esa cantidad directamente a la Agencia Tributaria española.

Como resultado, el vendedor recibe el 97% del precio de venta en el momento de firmar la escritura ante notario.

Posteriormente, el vendedor debe presentar una declaración fiscal utilizando el Modelo 210.

Si el impuesto real sobre la ganancia patrimonial resulta inferior al importe retenido, el vendedor puede solicitar la devolución de la diferencia.

Principales características de la retención del 3%

Ejemplo

Si después de presentar la declaración fiscal el impuesto real resulta ser, por ejemplo, €15,000, la Agencia Tributaria devuelve al vendedor:

€9,000

Debido a que la legislación fiscal española puede ser compleja, muchos vendedores extranjeros recurren a asesores fiscales o abogados especializados en fiscalidad inmobiliaria en España para preparar correctamente la declaración y gestionar la devolución de la retención.

Impuesto anual sobre bienes inmuebles (IBI)

Otro impuesto importante que deben tener en cuenta los propietarios de propiedades en Mallorca es el IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles), un impuesto municipal anual que se aplica a todas las propiedades inmobiliarias en España.

El IBI en España debe pagarse cada año por el propietario del inmueble y se calcula en función del valor catastral de la propiedad (valor catastral). Este valor lo determina el ayuntamiento y normalmente es significativamente inferior al valor real de mercado del inmueble.

El tipo impositivo del IBI lo establecen las autoridades municipales y puede variar según el municipio en el que se encuentre la propiedad.

Tipos medios de IBI en Mallorca

Es importante tener en cuenta que, en el caso de vender una propiedad en España, el impuesto IBI correspondiente al año en curso suele ser pagado por el propietario que figura como titular del inmueble el 1 de enero del año fiscal.

En la práctica, en muchas operaciones inmobiliarias las partes acuerdan repartir el pago del IBI de forma proporcional entre el vendedor y el comprador según la fecha de la venta.

Ejemplo de cálculo del IBI

El IBI es una de las principales fuentes de ingresos para los ayuntamientos en España y se utiliza para financiar infraestructuras urbanas, servicios municipales y proyectos locales.

Comisiones bancarias al vender una propiedad

Al vender una propiedad en España, las operaciones bancarias también pueden implicar ciertos gastos adicionales. Aunque estos costes no son impuestos, pueden aparecer durante el proceso de recepción del dinero del comprador, la cancelación de una hipoteca o la transferencia de fondos fuera de España.

En la mayoría de las operaciones inmobiliarias en España, el comprador realiza el pago mediante un cheque bancario (cheque bancario) en euros en el momento de firmar la escritura ante notario. Posteriormente, el vendedor debe depositar este cheque en su cuenta bancaria.

Si el vendedor no dispone de una cuenta bancaria en España, puede ser necesario abrir una para completar la operación de venta de la propiedad.

Si el inmueble tiene una hipoteca vigente, el banco también puede cobrar una comisión por amortización anticipada del préstamo hipotecario. El importe de esta comisión depende de las condiciones del contrato hipotecario y de la fase del préstamo.

Además, los vendedores que desean transferir el dinero de la venta al extranjero deben tener en cuenta los costes de transferencias internacionales y las posibles comisiones por cambio de divisa.

Principales gastos bancarios

Muchos vendedores internacionales utilizan servicios especializados de cambio de divisas, ya que la diferencia de tipo de cambio en bancos tradicionales puede aumentar considerablemente los costes en transacciones inmobiliarias de gran valor.

Comisiones de las agencias inmobiliarias

Al vender una propiedad en Mallorca, la comisión de la agencia inmobiliaria normalmente es pagada por el vendedor. Este sistema es diferente al de algunos países europeos donde la comisión puede ser asumida por el comprador.

El importe de la comisión de una agencia inmobiliaria en Mallorca depende de varios factores:

• - el tipo de propiedad

• - el segmento de precio

• - la estrategia de marketing

• - las condiciones del contrato con la agencia

En la mayoría de los casos, la comisión inmobiliaria en Mallorca suele situarse alrededor del 5% del precio de venta, aunque puede variar entre 4% y 6% dependiendo del acuerdo con la agencia.

En contratos de exclusividad, la comisión puede alcanzar entre 6% y 7%, ya que la agencia suele invertir recursos significativos en marketing, publicidad y promoción internacional de la propiedad.

También es importante tener en cuenta que las comisiones inmobiliarias en España están sujetas al IVA (IVA), que actualmente es del 21%.

Comisiones medias de agencias inmobiliarias en Mallorca

Las agencias inmobiliarias profesionales suelen asumir todos los gastos de marketing del inmueble, incluyendo:

• fotografía profesional

• publicación en portales inmobiliarios internacionales

• campañas publicitarias

• organización de visitas con compradores potenciales

Ejemplo de cálculo de la comisión de una agencia inmobiliaria en Mallorca

Para comprender el coste real de trabajar con una agencia inmobiliaria, veamos un ejemplo de venta de un apartamento en Mallorca.

Supongamos que el inmueble se vende por €600,000 y que la comisión de la agencia es del 5%.

Paso 1 — calcular la comisión de la agencia

€600,000 × 5% = €30,000

Paso 2 — añadir el IVA

€30,000 × 21% = €6,300

Comisión total de la agencia

Por lo tanto, el coste total de los servicios de una agencia inmobiliaria al vender una propiedad en Mallorca por €600,000 sería de €36,300.

Es importante tener en cuenta que el importe final puede variar dependiendo de la complejidad de la operación, la estrategia de marketing y las características específicas del inmueble.

Las agencias inmobiliarias profesionales suelen ofrecer un servicio completo, que incluye desde la preparación del inmueble para la venta hasta el acompañamiento del vendedor durante la firma ante notario.

Certificado energético al vender una propiedad (Certificado de Eficiencia Energética)

Al vender una propiedad en España, el propietario está obligado a proporcionar un Certificado de Eficiencia Energética (Certificado de Eficiencia Energética). Este documento confirma el nivel de eficiencia energética de una vivienda o edificio y es obligatorio tanto para publicar la propiedad en portales inmobiliarios como para formalizar la operación de compraventa ante notario.

Esta obligación fue introducida por la Directiva europea 2010/31/EU y está regulada en la legislación española mediante el Real Decreto 390/2021. Sin un certificado energético válido, una propiedad no puede anunciarse oficialmente en portales inmobiliarios ni venderse legalmente en España.

El certificado energético en España debe ser emitido por un profesional acreditado, como un arquitecto, ingeniero o técnico certificado. Tras la inspección de la vivienda, el especialista asigna una calificación energética que va desde A (máxima eficiencia energética) hasta G (menor eficiencia).

El coste del certificado depende del tipo y del tamaño del inmueble. En Mallorca, el precio suele situarse aproximadamente en el siguiente rango.

Coste medio del certificado energético

El certificado energético tiene una validez de 10 años. Si la propiedad ya dispone de un certificado válido, no es necesario emitir uno nuevo.

La ausencia de un certificado energético puede provocar multas administrativas en España, que suelen oscilar entre €300 y €6,000, dependiendo de la gravedad de la infracción.

Beneficio fiscal al vender una propiedad para propietarios mayores de 65 años

La legislación fiscal española contempla una importante exención fiscal para propietarios mayores de 65 años que venden su vivienda.

Si se cumplen determinadas condiciones, el beneficio obtenido al vender una propiedad en España puede quedar completamente exento del impuesto sobre la ganancia patrimonial (IRPF).

La condición principal es que la propiedad vendida sea la vivienda habitual (vivienda habitual) del vendedor.

Según la normativa fiscal española, una propiedad se considera vivienda habitual si el propietario ha residido en ella durante al menos tres años.

Si se cumplen estos requisitos, la ganancia obtenida en la venta puede quedar completamente exenta de impuestos, independientemente del importe del beneficio.

También existe otra posibilidad de exención fiscal para propietarios mayores de 65 años que venden una propiedad que no es su vivienda habitual. En este caso, la exención puede aplicarse si el beneficio obtenido se invierte en una renta vitalicia (renta vitalicia).

Principales condiciones para la exención fiscal

Exención alternativa

Las exenciones fiscales solo se aplican si la declaración fiscal se presenta correctamente y existen documentos que acrediten el cumplimiento de todos los requisitos legales.

Por este motivo, muchos vendedores consultan con asesores fiscales o abogados especializados en fiscalidad inmobiliaria en España antes de vender una propiedad.

Cómo vender una propiedad en España con una hipoteca vigente

La venta de una propiedad en España con una hipoteca activa es una situación bastante habitual en el mercado inmobiliario. Sin embargo, antes de finalizar la operación es necesario cancelar completamente la deuda hipotecaria y eliminar oficialmente la carga del inmueble en el Registro de la Propiedad.

En la práctica, el proceso suele desarrollarse de la siguiente manera: el día de la firma de la escritura ante notario, una parte del dinero del comprador se utiliza para cancelar anticipadamente el saldo pendiente de la hipoteca.

El banco emite entonces un documento denominado certificado de deuda cero, que confirma que el préstamo hipotecario ha sido completamente pagado. Posteriormente se realiza la cancelación registral de la hipoteca.

Es importante entender que incluso después de pagar el préstamo, la hipoteca debe eliminarse oficialmente del registro. De lo contrario, la propiedad puede seguir apareciendo como gravada con una carga hipotecaria.

También es necesario tener en cuenta posibles comisiones bancarias por amortización anticipada, que suelen estar establecidas en el contrato hipotecario.

Principales gastos al vender una propiedad con hipoteca

Antes de vender la propiedad, muchos propietarios solicitan al banco un certificado de deuda pendiente, que permite conocer con precisión el importe restante del préstamo y calcular el dinero que se utilizará para cancelar la hipoteca en el momento de la venta.

Lee nuestra guía detallada sobre la compra y venta de propiedades en Mallorca con financiación hipotecaria: Hipoteca en Mallorca: guía completa 2026 para comprar propiedad en Mallorca

Gastos adicionales que se deben tener en cuenta al vender una propiedad

Además de los impuestos y de los costes principales asociados con vender una propiedad en Mallorca, también pueden surgir gastos adicionales durante el proceso de preparación y finalización de la venta.

Aunque cada propiedad es diferente, estos gastos aparecen con bastante frecuencia en el mercado inmobiliario y pueden influir en el beneficio final del vendedor.

Por ejemplo, antes de poner la propiedad en el mercado, muchos propietarios realizan pequeñas mejoras estéticas para aumentar el atractivo del inmueble para los compradores potenciales.

Esto puede incluir:

• - pintura de paredes

• - pequeñas reparaciones

• - renovación de iluminación

• - preparación de la propiedad para fotografía inmobiliaria profesional

Además, al vender una propiedad en España es necesario demostrar que no existen deudas con la comunidad de propietarios (Comunidad de Propietarios).

Para ello, la administración del edificio emite un documento llamado Certificado de Comunidad, que confirma que todas las cuotas comunitarias están pagadas.

También pueden surgir gastos relacionados con limpieza profesional, mantenimiento del jardín o transporte de muebles, especialmente cuando la propiedad se entrega vacía.

Ejemplos de gastos adicionales

Aunque estos gastos puedan parecer pequeños en comparación con los impuestos, una preparación adecuada del inmueble suele ayudar a vender la propiedad más rápido y a obtener un precio de venta más alto.

Para entender con precisión qué gastos y etapas le esperan al vender una propiedad en Mallorca además de los impuestos, lea nuestra guía completa para vendedores: Cómo vender una propiedad en Mallorca rápido, seguro y al mejor precio — Guía completa para propietarios

Vender una propiedad con agencia inmobiliaria o sin ella — ventajas y desventajas

Al vender una propiedad en España, los propietarios pueden elegir entre dos opciones principales: trabajar con una agencia inmobiliaria profesional o intentar vender la propiedad por su cuenta.

Cada una de estas opciones tiene sus propias ventajas y limitaciones.

La venta de una propiedad a través de una agencia inmobiliaria suele simplificar considerablemente el proceso de la operación. Las agencias profesionales tienen acceso a una amplia base internacional de compradores potenciales, publican las propiedades en los principales portales inmobiliarios y organizan las visitas con compradores interesados.

Además, una agencia inmobiliaria puede coordinar el trabajo de abogados, notarios y otros profesionales involucrados en la operación de venta de una vivienda en España.

Por otro lado, la venta directa por parte del propietario puede permitir ahorrar la comisión de la agencia. Sin embargo, en este caso el propietario debe encargarse personalmente de todas las tareas relacionadas con la venta, incluyendo:

• - marketing de la propiedad

• - organización de visitas

• - negociación con compradores

• - recopilación de documentos legales necesarios para la operación

Comparación entre vender con agencia y sin agencia

En la práctica, muchos propietarios prefieren trabajar con agencias inmobiliarias profesionales en Mallorca, ya que esto permite acelerar el proceso de venta y evitar errores relacionados con aspectos legales, fiscales y administrativos de la operación.

Las agencias profesionales también comprenden mejor el mercado y saben interpretarlo correctamente.

Para conocer más sobre el mercado inmobiliario actual, consulte nuestro informe completo: Mercado inmobiliario en Mallorca 2026: precios y previsión

FAQ Preguntas frecuentes sobre impuestos al vender una propiedad en España

1. ¿Qué impuestos se pagan al vender una propiedad en España?

Al vender una propiedad en España, el vendedor suele enfrentarse a varios impuestos. Los principales son el impuesto sobre la ganancia patrimonial (IRPF o IRNR) y el impuesto municipal de plusvalía, que se calcula en función del incremento del valor del suelo.

Si el vendedor no es residente fiscal en España, también se aplica la retención del 3% (retención) sobre el precio de la venta.

Además de los impuestos, pueden surgir otros gastos relacionados con la venta, como:

• - comisión de la agencia inmobiliaria

• - gastos bancarios

• - certificado energético obligatorio

2. ¿Cuánto es el impuesto sobre la ganancia patrimonial en España?

Para los residentes fiscales en España, el impuesto sobre la ganancia patrimonial se calcula según una escala progresiva.

Para los no residentes en España, el tipo suele ser del 19% para ciudadanos de la Unión Europea.

3. ¿Qué es el impuesto de plusvalía?

La plusvalía municipal es un impuesto local que grava el aumento del valor del suelo de un inmueble.

Se calcula en función del valor catastral del terreno y del tiempo durante el cual el propietario ha sido titular de la propiedad.

La legislación española establece que el tipo máximo puede alcanzar hasta el 30% de la base imponible, aunque el porcentaje exacto lo determina cada municipio.

4. ¿Hay que pagar impuestos si la propiedad se vende sin beneficio?

Si el vendedor puede demostrar que el precio de venta no supera el precio de compra, el impuesto sobre la ganancia patrimonial puede no aplicarse.

Sin embargo, algunos impuestos municipales, como la plusvalía, pueden seguir aplicándose dependiendo de la situación y del municipio.

5. ¿Quién paga la comisión de la agencia inmobiliaria en Mallorca?

En Mallorca, la comisión de la agencia inmobiliaria normalmente la paga el vendedor.

La comisión media en el mercado suele situarse entre 4% y 6% del precio de venta, a lo que se añade el IVA del 21%.

6. ¿Cuánto tiempo se tarda en vender una propiedad en Mallorca?

El tiempo necesario para vender una propiedad en Mallorca depende de varios factores:

• - ubicación del inmueble

• - segmento de precio

• - condiciones del mercado inmobiliario

• - estrategia de marketing

En promedio, la venta de una propiedad en Mallorca puede tardar entre 3 y 9 meses, aunque una propiedad bien preparada puede venderse mucho más rápido.

7. ¿Se puede reducir el impuesto al vender una propiedad en España?

Sí, la base imponible del impuesto puede reducirse teniendo en cuenta:

• - gastos de compra de la propiedad

• - gastos notariales y registrales

• - comisión de la agencia inmobiliaria

• - gastos de reformas o mejoras justificadas

También existen beneficios fiscales para residentes, como la reinversión en vivienda habitual o las exenciones para propietarios mayores de 65 años.

Conclusión

La venta de una propiedad en Mallorca no consiste únicamente en encontrar un comprador, sino también en comprender correctamente los impuestos y gastos asociados a la operación.

El impuesto sobre la ganancia patrimonial, la plusvalía municipal, la retención del 3% para no residentes, las comisiones bancarias y los gastos administrativos pueden influir significativamente en el beneficio final del vendedor.

Una planificación adecuada permite evitar gastos inesperados y calcular con precisión el resultado financiero de la operación.

Por este motivo, muchos propietarios prefieren trabajar con agencias inmobiliarias profesionales y asesores fiscales, que ayudan a organizar el proceso de venta de forma segura y eficiente.

Por qué trabajar con Aventin Real Estate

Vender una propiedad en Mallorca es un proceso complejo que requiere no solo conocer el mercado inmobiliario, sino también coordinar correctamente a abogados, notarios, bancos y asesores fiscales.

Aventin Real Estate ayuda a los propietarios a gestionar todo el proceso de venta de forma clara, profesional y eficiente.

Nuestra agencia está especializada en la venta de propiedades en Mallorca y trabaja con compradores internacionales procedentes de Europa, Reino Unido y otros países.

Gracias a ello, las propiedades de nuestros clientes tienen acceso a:

• - una amplia base internacional de compradores

• - estrategias profesionales de marketing inmobiliario

• - promoción en portales internacionales

• - asesoramiento durante todo el proceso de venta

Por qué los propietarios eligen Aventin Real Estate

• - profundo conocimiento del mercado inmobiliario de Mallorca

• - base internacional de compradores

• - marketing inmobiliario profesional

• - preparación estratégica de la propiedad para la venta

• - coordinación con abogados y notarios

• - acompañamiento durante todas las fases de la operación

Aunque no realizamos cálculos fiscales directamente, podemos recomendar abogados y asesores fiscales especializados, que ayudan a preparar correctamente toda la documentación necesaria para la venta.

Si está considerando vender su propiedad en Mallorca, nuestro equipo estará encantado de ayudarle a evaluar su propiedad, preparar una estrategia de venta y encontrar al comprador adecuado.

Contacte con Aventin Real Estate para obtener una valoración profesional y conocer el valor real de mercado de su propiedad.

Artículos relacionados

Mercado inmobiliario en Mallorca 2026: precios y previsión

Hipoteca en Mallorca: guía completa 2026 para comprar propiedad en Mallorca

Cómo vender una propiedad en Mallorca rápido, seguro y al mejor precio — Guía completa para propietarios

Posible ruptura de las relaciones económicas entre EE.UU. y España: qué significa para el mercado inmobiliario de Mallorca

El “Efecto Nueva York”: Por Qué Mallorca Es el Nuevo Epicentro Inmobiliario de Lujo para Inversores Globales

Comienza tu búsqueda de propiedad en Mallorca

Tanto si estás buscando villas de lujo en Mallorca, apartamentos en venta, fincas con terreno o propiedades para inversión, nuestro equipo te acompañará en cada paso del proceso.

Explora nuestras últimas propiedades en venta en Mallorca o contacta con Aventin Real Estate para recibir un asesoramiento personalizado.

Enlaces internos

Propiedades relacionadas:

• - Propiedades en venta en Mallorca

• - Villas en venta en Mallorca

• - Apartamentos en Venta en Mallorca

• - Fincas en venta en Mallorca

• - Casas en venta en Mallorca

• - Propiedades con vistas al mar en Mallorca

• - Inmobiliaria en el suroeste de Mallorca

Author: Aventin Real Estate Experts